闲置资金

　　随着现在经济迅速发展，市场的不稳定性，企业经济竞争愈发激烈，如何有效利用闲置资金越来越引起重视。

　　资金闲置是指企业在筹资和各单位部门在经营活动中所产生大量的现金在转入资本投资和其他业务活动之前暂时搁置。

　　资金的闲置是一种对资源的浪费，等于增加了资金占用成本。适当的现金管理业务能有效的缓解资金紧张，并创造可观的收益。

　　现金流的重要性

　　一个企业在正常运营的情况下，现金流量增加额越大，企业发展能力就越强。甚至现金流是比利润更能全面体现财务信息的指标，因为它还包含了企业的经营性和资本性负债。

　　管理方式

　　集团内委托贷款企业的闲置资金可以以一个较低与市场利率的利率委托业务银行贷款给集团旗下的企业。

　　这种闲置资金的管理方式可以帮助企业内部的稳定发展，为企业增值。

　　理财产品

　　当企业的资金闲置时间较长时，可以购买银行理财或者委托专业的理财机构代为理财。可投资国债、政策性金融债

　　、央行票据、企业债等债券、股票收益权信托融资项目、票据信托融资项目等，流动性较强，本金与收益的安全性也较高。

　　通知存款

　　企业在节假日期间可以办理通知存款业务，这样可以获得稳定且高于活期存款利率的收益，也不会妨碍企业正常运营活动。

　　货币市场基金

　　货币基金主要有三种功能：储蓄替代、现金管理、资产配置，其安全性，便利性和收益率都比较高。货币基金的收益是复利，每月分红结转为基金份额，并且分红免收企业所得税。

　　收益与风险

　　管理闲置资金和合理利用最重要的就是找到收益和安全性的平衡。要在保证本金安全的前提下，能够及时赎回资金不影响企业正常运营，并且为企业的追求利润的最大化是我们财务管理人员最终目标。