近年来,在一批促进小微企业发展的扶持政策和举措密集出台落地的背景下,获得良好营商环境和优渥成长土壤的小微企业,在数量上快速扩容。其数量大、增长快的特点,已促使小微企业成为驱动经济发展的重要动力。

值得注意的是,无论大中型企业还是小微企业,财务信息化都是刚性需求。而成本、效率和质量,依然是小微企业财务管理的关键痛点——经营信息化水平低、财务管理操作混乱、报税系统功能不完善……

“小微企业缺少数据资产,经营过程没有详细记录,也没有数据积累,财务信息质量差则将进一步导致企业融资困难。”在浪潮易云在线科技有限公司(下称“浪潮易云”)总经理李民看来,小微企业最为“难求”的银行优质金融服务,“症结”便主要在此。

面对这一“症结”,小微企业应如何破解?

管理效率大幅提升

作为一家专注于中小学在线学习的教育网站,北京乐学一百在线教育科技有限公司(下称“乐学一百”)下设多家分公司。随着2018年公司财务“上云”,乐学一百财务负责人刘翠娟的工作效率,可谓得到了显著提高。

“事实上,小微企业规模不大,财务工作不如大企业那么复杂。购买专业化的财务管理软件,很多功能是用不上的,这必然增加了企业购置负担。而且这类软件更新迭代比较麻烦,需要下载程序及预约上门安装,后期维护成本也比较高。”刘翠娟对经济导报记者表示。

经济导报记者在采访中了解到,因小微企业盈利能力有限,如雇佣充足的高素质财务人才,并购买专业化财务管理软件,这一成本对于小微企业而言不可小觑。

于是,在2018年初,乐学一百开始使用云财务应用产品。“我们公司选择的是浪潮云会计,它颠覆了传统软件的模式,免安装、免维护、免升级,有网络就能办公,各项功能都是模块化的,可以自由选择,自由搭配,随时购买,这极大减少了公司的购置成本。各个子公司的账目、库存等财务信息,可以一键切换,一目了然,不必像之前一样逐个登陆、导出,还可智能记账凭证,报表自动生成,一键报税,这极大提高了公司的内部管理效率。”在刘翠娟看来,如今公司提倡“在线化”转型,财务作为公司业务管理的重要板块,走在了“在线化”前列。“这也促使其他部门积极探索,带动了公司业务板块的‘在线’转型。”

而作为提供快捷性、经济性及中端客房的连锁型酒店雅悦酒店的财务总监,孙树林之前的绝大部分工作,几乎无法在办公室里完成。跨区域管理、数据难掌控、汇总难度高、信息不共享……这些管理“痛点”,使得公司资金和库存周转率低,经营成本难以控制。

“公司财务‘上云’后,这种状况得到了根本性改变。除提升了经营管理水平,可实时查看各分子公司数据和报表,实时对账,实现真正信息共享外,也为公司下一步的融资需求做好了准备。”在孙树林看来,虽然目前公司还没有融资计划,但随着公司的发展和门店数量的增加,如果未来有融资需求,准确的账务信息和银行流水,相当于建立了完善的数据资产。“这可以让银行充分了解我们酒店的整体实力,从而敢于给我们贷款。”

管理制度不健全将进一步影响融资

在山东一家教辅出品公司总经理孙涛看来,目前小微企业对财务管理的需求主要在资金管理和节制费用两方面。“比如,周期季节性业务特点需要及时规划沉淀闲余资金理财和运营资金缺口融资,经营成本和管理费用也需要有效规划和及时调节。若需银行融资,更必须提供规范化、高质量的财务数据,作为信用评估基础材料。”

但孙涛也对经济导报记者坦言,受制于盈利能力、成本等因素,目前不少小微企业仍存在经营信息化水平低的状况,财务管理主要通过纸质凭证和人工操作。“这便导致这部分小微企业管理制度不健全,财务管理分工不明,并进一步影响到企业融资。”

孙涛的担忧,也得到了银行方面的认可。

“在小微企业与银行的融资对接中,小微企业需要先有准确的账务信息,以及在银行机构准确的流水,真实的流水。比如,工商银行推出的结算贷款服务,是基于小微企业的结算、税收数据,这些数据要求是准确、详尽的。”中国工商银行山东省分行结算与现金管理部总经理张蓉亦曾对经济导报记者表示。

此外,尽管国家大力推动税收优惠,但因不少小微企业财务核算混乱,财务人员专业性不足等原因,依然存在“应享未享”的问题。

如何轻资产获取数字化服务?

在李民看来,小微企业在新旧动能转换过程中,因种种原因,信息化建设是滞后的,也大多不具备购买及运营专用服务器的实力,但财务管理不规范、低效率的问题,也使得小微企业难以及时全面掌握企业成本收入等情况,并做出科学的企业经营决策。

“更进一步的影响是,这必然将导致企业经营的信用体系缺失。这些企业又该怎样让银行相信,自己的经营是良好的、有序的、盈利的,发展前景也是可观的。而银行,也没有一个有效的手段,去了解这些小微企业的经营过程,从而判断贷款给这家企业的风险几何。双方的信息,都是不对称的。”因此,李民认为,这些因素,均促使小微企业寻求高效、合规的云财务应用服务,从而最大限度地综合控制税费成本。

“‘上云’上平台,是小微企业数字化转型升级的必然选择,借助平台能力,可实现客户、上下游企业、金融、税务等产业链的全链接。而SaaS软件的运用,使得小微企业轻资产获取数字化服务成为可能。” 李民对经济导报记者表示。

日前,易观发布了《中国小微企业云财务应用市场专题分析2019》报告,其中针对2019年的中国小微企业云财务应用市场,梳理了市场竞争格局、产业链图谱和商业模式,并盘点了行业代表性厂商。其中,浪潮和用友、金蝶一起被列入“领先者”阵营,在产品综合评分中,浪潮云会计排名第二。

据李民介绍,浪潮云会计是专为小微企业量身打造的云端财务软件,使小微企业能够随时随地记账、报税、分析企业经营状况,其能够全面满足中小微企业的财务管理需求。“与传统软件相比,云会计更加专业高效,智能记账凭证,报表自动生成,还能微信端记账,大幅度提升小微企业财务工作效率与管理水平。”

易观预测,2018年中国小微企业云财务应用市场规模约为21.1亿元,较上年增长41.9%,预计在2020年达到51.2亿元,增速达到57.9%,超过SaaS市场整体增速,市场增长空间巨大。